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Panamá: Cumplimiento SSNF

Cumplimiento SSNF en Panamá - Sin complicaciones

COX ayuda a los sujetos obligados no financieros a cumplir con los requisitos esenciales de debida diligencia, evaluación de riesgo y documentación de cumplimiento dentro del marco regulatorio de Panamá.

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Esta información se proporciona con fines informativos generales y no constituye asesoría legal.

¿Qué es la SSNF?

La Intendencia de Supervisión y Regulación de Sujetos No Financieros (SSNF) de Panamá supervisa y regula a los sujetos obligados no financieros para prevenir:

Lavado de dinero
Financiamiento del terrorismo
Financiamiento de la proliferación

Esta información se proporciona con fines informativos generales y no constituye asesoría legal.

Regulador AML de Panamá
para entidades no financieras

Marco legal

Principales leyes y regulaciones que rigen el cumplimiento ante la SSNF

Ley 23 de 27 de abril de 2015

Establece la base legal del marco AML/CFT de Panamá y define las obligaciones de los sujetos obligados no financieros supervisados por la SSNF.

Ley 254 de 11 de noviembre de 2021

Refuerza los requisitos de transparencia corporativa en Panamá, incluyendo obligaciones relacionadas con los registros contables y la información sobre beneficiarios finales de las personas jurídicas.

Decreto Ejecutivo 35 de 6 de septiembre de 2022 Actualización clave

Operativiza la Ley 23 al exigir que los sujetos obligados no financieros implementen controles AML/CFT basados en riesgo, mantengan políticas de cumplimiento documentadas y generen registros auditables para la supervisión de la SSNF.

Verifique el texto vigente de las regulaciones en el portal oficial del gobierno de Panamá. Las leyes pueden haber sido modificadas desde su publicación.

¿Quiénes son los sujetos obligados no financieros?

Organizaciones y profesionales regulados por la SSNF en Panamá

  • Empresas de la Zona Libre de Colón
  • Entidades de Panamá Pacífico
  • Empresas de zonas francas
  • Casinos y operadores de juegos de azar
  • Desarrolladores y agentes inmobiliarios
  • Empresas de construcción
  • Empresas de transporte de valores
  • Casas de empeño
  • Comerciantes de metales preciosos y piedras preciosas
  • Entidades de lotería nacional
  • Servicios postales
  • Concesionarios de vehículos
  • Profesionales que realizan actividades reguladas (abogados, contadores públicos, notarios)
¿Su organización está en esta lista? Las regulaciones de la SSNF imponen obligaciones concretas: identificación del cliente, verificación del beneficiario final, monitoreo de transacciones y mantenimiento de registros de cumplimiento. El incumplimiento puede resultar en sanciones administrativas.

Reglas y umbrales sectoriales

Umbrales clave de transacción que activan obligaciones de debida diligencia

Casas de empeño

Resoluciones JD-007-015 y JD-016-105

Los clientes que superen B/.1,500 en una o varias visitas acumuladas requieren Debida Diligencia Reforzada (DDR). El sujeto obligado debe documentar la identidad del cliente y el propósito de la relación.

Transporte de valores

Resolución JD-008-015

Las empresas que prestan servicios de transporte de valores deben aplicar controles de debida diligencia a todos los clientes institucionales. La documentación de cumplimiento debe mantenerse disponible para revisión regulatoria.

Metales preciosos y joyería

Resolución JD-003-015

Controles reforzados requeridos cuando:

  • Negociación con compradores o proveedores extranjeros
  • Las operaciones superan B/.10,000

Concesionarios de vehículos

Resolución JD-004-015

Las operaciones mensuales que superen B/.8,000 requieren la aplicación de controles de debida diligencia del cliente y la documentación de la relación comercial.

Verifique siempre los umbrales aplicables contra el texto vigente de la resolución sectorial de la SSNF correspondiente a su actividad.

Requisitos de debida diligencia del cliente

Controles mínimos de cumplimiento requeridos para entidades reguladas por la SSNF

Debida Diligencia Estándar

  • Identificación del cliente y verificación de identidad
  • Identificación del beneficiario final para clientes corporativos: toda persona que posea el 25% o más, según el Decreto Ejecutivo 35/2022
  • Documentación del propósito de la relación comercial
  • Monitoreo de transacciones basado en el perfil de riesgo del cliente
  • Mantenimiento de la documentación de cumplimiento para revisión regulatoria

Debida Diligencia Reforzada (DDR)

Requerido cuando un cliente es identificado como un perfil de mayor riesgo:

  • Personas Expuestas Políticamente (PEPs): titulares actuales o anteriores de funciones públicas prominentes
  • Parientes cercanos de PEPs: familiares dentro del grado de parentesco establecido
  • Asociados clave de PEP: personas con relaciones comerciales o personales cercanas
La DDR requiere aprobación de la alta dirección y documentación adicional sobre la legitimidad de los fondos.

Cómo COX Apoya el Cumplimiento SSNF

Herramientas prácticas para implementar de forma eficiente los controles AML requeridos

Onboarding Digital

Envíe a sus clientes un formulario digital seguro para recopilar documentos de identificación, datos de contacto e información sobre el origen de los fondos, todo sin papel.

Automatización de flujos de cumplimiento

Configure flujos de onboarding que cumplan con los requisitos de la SSNF para su sector. Las aprobaciones, listas de verificación de documentos y rutas de escalamiento se gestionan de forma sistemática.

Configuración de la matriz de riesgos

Defina reglas de puntuación de riesgo basadas en el perfil del cliente, sector, origen geográfico y patrones de transacción. Clasifique automáticamente a los clientes como de riesgo bajo, medio o alto.

Requisitos de debida diligencia del cliente

Cada registro de cliente consolida documentos de identificación, resultados de verificación, puntajes de riesgo y decisiones de debida diligencia en un único expediente de cumplimiento exportable.

Documentación lista para auditorías

Cada acción se registra con la identidad del usuario y la marca de tiempo. Los registros de cumplimiento son inmutables y están estructurados para respaldar las inspecciones de la SSNF y los procesos de auditoría interna.

Consulta en listas de sanciones y AML

Verifique a los clientes contra bases de datos internacionales de sanciones, listas de PEP y listas internas configurables. La puntuación de coincidencias puede ajustarse para reducir falsos positivos.

Reportes de cumplimiento exportables

Genere reportes de cumplimiento en PDF y CSV por cliente, rango de fechas o categoría de riesgo. Compártalos con reguladores, auditores o la alta dirección cuando sea necesario.

Integración API Hoja de ruta

Integración planificada con AgileCheck AML para verificación automatizada avanzada, cobertura ampliada de listas de control y alertas en tiempo real.

Almacenamiento de datos encriptado
Trazabilidad completa
Control de acceso basado en roles
Alojamiento seguro en la nube

Comience a construir un proceso de cumplimiento listo para auditoría

COX proporciona las herramientas que su organización necesita para cumplir con las obligaciones ante la SSNF con confianza, desde el onboarding de clientes hasta los reportes de cumplimiento.

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Preguntas Frecuentes

Preguntas comunes de equipos de cumplimiento y entidades reguladas

Las regulaciones de la SSNF aplican a todas las entidades dentro de los sectores regulados, independientemente de su tamaño, incluyendo pequeñas empresas que operan como concesionarios de vehículos, casas de empeño, corredores de bienes raíces o comerciantes de metales preciosos. Las resoluciones sectoriales definen los umbrales de transacción que activan las obligaciones de debida diligencia.

Cuando un cliente es identificado como Persona Expuesta Políticamente (PEP), las regulaciones de la SSNF requieren aplicar Debida Diligencia Reforzada (DDR). COX marca automáticamente las coincidencias con PEP durante la verificación y solicita al equipo de cumplimiento recopilar documentación adicional y aplicar un monitoreo reforzado.

No. COX es una herramienta de gestión de cumplimiento que apoya y documenta el trabajo de los oficiales de cumplimiento y responsables. La plataforma automatiza la recopilación de datos, el consulta en listas y la documentación, pero la responsabilidad legal de las decisiones de cumplimiento permanece en el oficial de cumplimiento designado o en el propietario del negocio.

Para los sujetos obligados no financieros el umbral es del 25% o más de las acciones, los derechos de voto o las participaciones, directa o indirectamente, o el control efectivo por otros medios: Ley 23 de 2015 y Decreto Ejecutivo 35 de 2022. Panamá tiene además un segundo umbral, más bajo, que no lo reemplaza: el Decreto Ejecutivo 25 de 2026 (Gaceta Oficial 30556-C) redujo del 25% al 10% el umbral de la persona que ejerce control de cuentas de entidad, pero solo para el reporte FATCA y CRS de las instituciones financieras ante la DGI. Un despacho de abogados, un contador, un corredor de bienes raíces o un casino no pasa al 10% por ese decreto. Una entidad sujeta a ambos regímenes carga los dos números a la vez, para dos reportes distintos. En COX el porcentaje es un ajuste de la empresa, así que tus formularios de onboarding piden a los solicitantes el umbral que exige tu propio régimen.

El Decreto Ejecutivo 35/2022 operativiza la Ley 23 al exigir que los sujetos obligados no financieros implementen controles AML/CFT basados en riesgo ajustados a su sector y al perfil de sus clientes. También establece la obligación de contar con políticas y procedimientos internos documentados que cubran la debida diligencia del cliente, la identificación del beneficiario final y el monitoreo de transacciones. Asimismo, requiere que todas las actividades de cumplimiento generen registros auditables: expedientes de clientes, resultados de verificaciones, evaluaciones de riesgo y registros de decisiones: disponibles para inspección de la SSNF en cualquier momento. Las entidades que no puedan demostrar procesos de cumplimiento documentados y basados en riesgo pueden ser objeto de sanciones administrativas, incluso si no ha ocurrido un incidente específico.

Sí. COX es modular. Puede comenzar con la identificación básica de clientes y la consulta en listas de control, y luego incorporar progresivamente evaluación de matrices de riesgo, flujos de debida diligencia reforzada y reportes de cumplimiento a medida que sus operaciones crecen.

Sí. La plataforma incluye consulta en listas contra listas de control configurables y bases de datos internacionales de sanciones. La puntuación de coincidencia es ajustable para reducir falsos positivos mientras garantiza una cobertura completa para su sector.

COX genera expedientes de cumplimiento exportables por cliente que incluyen documentos de identificación, resultados de verificación, puntajes de riesgo, notas de debida diligencia y registros de decisiones con marcas de tiempo. Estos registros están estructurados para respaldar inspecciones regulatorias de la SSNF.

Los umbrales varían según el sector: las casas de empeño deben aplicar controles reforzados para clientes que excedan B/.1,500; los concesionarios de vehículos cuando las operaciones mensuales superen B/.8,000; y los comerciantes de metales preciosos para operaciones que excedan B/.10,000 o involucren compradores extranjeros. Siempre verifique la resolución sectorial aplicable de la SSNF para su actividad específica.

COX está construido sobre Odoo 19 e integra de forma nativa los módulos de ventas, facturación y portal de Odoo. La integración por API con AgileCheck AML para capacidades avanzadas de verificación está en la hoja de ruta del producto.

Esta página proporciona información general sobre las obligaciones regulatorias en Panamá y no constituye asesoría legal. Las entidades reguladas deben consultar con un abogado calificado para determinar sus obligaciones de cumplimiento específicas bajo las regulaciones de la SSNF.

COX también sirve a:

Bufetes de abogados Contables Agentes de bienes raíces

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